Курс "Закрытый интенсив по защите налогоплательщиков"

СЕССИЯ 1

Технологии цифрового налогового контроля для выявления доказательств налоговых нарушений. Использование данных сети интернет в налоговом администрировании и в доказывании в судах. Другие интересные случаи применения цифровых доказательств в судебной практике по налоговым спорам.

Самые критичные цифровые следы. Как выявляют участие в схемах уклонения от уплаты налогов, номинальность руководителей «технических» компаний и устанавливают   фактических бенефициаров бизнеса.

Формирование цифрового портрета бизнеса для взыскания задолженности и привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. Как управлять своей цифровой репутацией и применять   цифровые доказательства в свою пользу. Новое в практике привлечения к субсидиарной ответственности: привлечение после окончания руководящих полномочий, взыскание доначисленных налогов и пеней с бывших руководителей.

Построение стратегии налоговой безопасности бизнеса. Структурирование бизнеса. Анализ структуры на предмет налоговых рисков. Использование доступных преференций и методик для контроля налоговой нагрузки и налоговой безопасности.

Актуальные направления налогового контроля. Совершенствование налоговых процедур и администрирования. Развитие электронных систем мониторинга и отчетности. Улучшение механизма предоставления налоговых льгот и контроля за их использованием. Использование цифровых данных.

Как не навредить себе при проведении налоговых проверок: ответы на требования, допросы, осмотры, выемки, экспертизы. Какие процессуальные нарушения допускают налоговые органы   в ходе проверок. Как реагировать на психологическое давление со стороны сотрудников налоговых органов. Снижение рисков блокировки расчетных счетов по результатам налоговых проверок.

Взаимодействие с правоохранительными органами. Привлечение к уголовной ответственности не только по налоговым составам (легализация, «бумажный» НДС и др.).

Снижение рисков привлечения к субсидиарной ответственности (собственники, топ-менеджмент, главный бухгалтер, сотрудники, дети, наследники). Риски потери жилых помещений. Как доказать свою невиновность.

Защита активов, в том числе личных. Корпоративный контроль.

СЕССИЯ 2

Подходы органов ФНС к выявлению налоговых рисков в группах компаний. Нестандартные ситуации в судебной практике, когда было доказано «дробление»: совместные фото в Интернете, создание определенного мнения у покупателей и т.п. Успешные   судебные практики по «дроблению».

Риски налоговой амнистии по «дроблению» бизнеса и нарушения, которые не попадают под амнистию. Как обосновать деловые цели при создании группы компаний. Признаки единой предпринимательской деятельности, совместного использования персонала, единого контроля в группе компаний и меры по их исключению. Использование отраслевых особенностей для обоснования отсутствия «дробления».

Особенности нивелирования налоговых рисков в семейном бизнесе. Когда семейный бизнес признают «дроблением». Какие признаки привлекут повышенное внимание ФНС к семейному делу. Особенности доказывания «дробления» в семейном бизнесе и стратегии защиты. Актуальная практика.

Безопасность финансовых потоков   в группе компаний. Варианты построения бизнес-моделей группы компаний (франшиза, ИП, простое товарищество, услуги по давальческой переработке). Контроль цен при оказании внутригрупповых услуг

Использование законных налоговых преференций (пониженные ставки налогов, в том числе региональные).

Последствия перевода бизнеса на иных лиц. Ответственность за фиктивное создание юрлиц и новая ответственность за регистрацию фиктивных ИП.

Как сделать оптимизацию зарплатных налогов безопасной: опасные и безопасные премии, дивиденды, ИП, «самозанятые», агенты.

Тренды расчета налоговых доначислений в ходе проверок и определения действительных налоговых обязательств (расчетный способ, необоснованные расходы вместо «дробления»).

Обеспечение бенефициаров бизнеса личными доходами, в том числе наличными деньгами. Личные фонды.