Неделя бухгалтерского и налогового учета в Сочи

СЕССИЯ: АДАПТАЦИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА К НОВОМУ ФОРМАТУ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ В 2025-2027 ГОДАХ

• Изменения и тренды, о которых должен знать налогоплательщик в 2026 году. Цифровизация налогового контроля. Автоматизированные системы ФНС с ИИ. Национальные и государственные системы, в которых фиксируется все цепочки операций и даже планы на них (СПОТ - новая система подтверждения ожидания отправки товаров). Новые способы отслеживания признаков налоговых нарушений. Цифровой профиль налогоплательщика. Что видит и анализирует ФНС в 2026 году? Расширение полномочий и функций налоговых органов по контролю за операциями бизнеса.

• Повышение налоговой нагрузки и меры по собираемости налогов: практические последствия для бизнеса. Отказ от привычных схем работы и бизнес-процессов: что необходимо перестроить в рамках конкретного бизнеса? Рабочие кейсы и бизнес-модели от экспертов-практиков для различных направлений и видов деятельности. Типовые ошибки в налоговом учете и планировании. Критерии нарушений налогового законодательства, используемые ФНС. Частые спорные ситуации и практические рекомендации.

• Законные способы уменьшения налоговой нагрузки в 2026 году. Пониженные налоговые ставки. Повышающие коэффициенты. Региональные и федеральный инвестиционные вычеты. Специальные налоговые режимы. Как использовать на практике и корректно встраивать в бизнес-процессы? Какие льготы и преференции отменены и будут отменены в 2026-2027 годах?

• Во что обойдется бизнесу адаптация под новые требования? Расходы на цифровизацию. Расходы на персонал с необходимым уровнем и квалификацией. Расходы на перестройку бизнес процессов. Пути оптимизации таких расходов и приближения к эталону: «цена-качество»: кейсы и рекомендации. 

СЕССИЯ: ОТНОШЕНИЯ С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ В НОВЫХ УСЛОВИЯХ.

• Налоговые требования.  Принципы выставления требований ФНС в 2026 году: когда и почему? Как защитить права налогоплательщика на этапе реагирования на требование ФНС? Какие требования законны, а какие нет: частые ситуации, выводы из судебной практики. Рабочие алгоритмы реагирования на законные и спорные требования налоговиков, разбор практических ситуаций, кейсы и рекомендации от экспертов.

• Камеральные налоговые проверки в 2026 году.  Как инициируются? Как проходят? Типичные риски в ходе камеральных проверок и пути их минимизации. С 1 января 2026 года камералку могут проводить «чужие» инспекции: практика и выводы из нее. Когда камеральная проверка может повлечь за собой выездную?

• Встречные проверки 2026: новшества и выводы из актуальной судебной практики. Как реагировать на требования ФНС по встречной проверке в не типовых ситуациях? Запрошен нетипично большой объем документов. Период требования выходит за пределы стандартного периода налоговой проверки. Требование без конкретики в том, что нужно предоставить. Затребованы документы и сведения, не имеющие отношения к проверяемым сделкам и контрагентам. Разбор практических ситуаций и рекомендации экспертов.

• Выездные налоговые проверки в 2026 году. Обзор прав и обязанностей налоговиков и налогоплательщиков. Предпроверочный этап: как попадают «под проверку» в 2026 году? Можно ли избежать попадания в план проверок или внеплановой проверки? Практика подготовки к возможной налоговой проверке. Анализ текущей деятельности и выявление рисковых моментов. Заблаговременное внесение уточнений и подача уточненных налоговых отчетов. Снижение рисков через подготовку документов и сведений для ФНС. Вызов в налоговую руководства: как подготовиться, что отвечать, что нужно знать о процедуре?

• Проведение выездной проверки в 2026 году – что делать, если налоговики уже пришли? Вправе ли налогоплательщик  контролировать действия проверяющих? Как использовать ошибки налоговиков, допущенные в ходе проверки и вынесения решения по ней? Можно ли вносить корректировки в налоговый учет и подавать уточненки за проверяемый период до завершения проверки? Новые кейсы из адвокатской и судебной практики по спорам с ФНС по выездным налоговым проверкам.

• Работа с результатами выездной налоговой проверки. Обзор основных моментов: информирование налогоплательщика, вручение акта и решения. Эффективное оспаривание решений и действий налоговых органов. Применение налоговых рассрочек и отсрочек. Применение налоговиками «налоговой реконструкции» в 2026 году. Взыскание налоговых долгов с взаимосвязанных лиц.

СЕССИЯ: РИСК-ОРИЕНТИРОВАННЫЙ ПОДХОД ФНС К КОНТРОЛЮ

Топ-5 ситуаций, которые привели к доначислениям и спорам с ФНС в 2025 году.

1.   Дробление бизнеса. Как выявляли. Как доказывали. Разбор судебной практики – в фокусе случаи, когда компаниям удалось доказать, что намеренного дробления не было. Налоговая амнистия 2026 - последний шанс.

2.   Сомнительные контрагенты . Основные последствия - отказы в вычетах по НДС и расходах по налогу на прибыль. Проверка контрагентов и должная осмотрительность в 2026 году. Выводы и рабочие кейсы из актуальной судебной практики

3.   Обеспечительные меры ФНС. С 01.01.2026 ФНС может «арестовывать» любые материальные и нематериальные активы: дебиторскую задолженность, результаты деятельности, специфические имущественные права. Первая практика применения и выводы из нее. Можно ли обезопасить бизнес от приостановки работы в связи с обеспечительными мерами ФНС?

4.   Ошибки в законном применении налоговых вычетов, расходов и льгот. Разбор типовых ситуаций, в которых ФНС откажет в вычетах по НДС, расходах по налогу на прибыль, льготных ставках налога. Анализ судебной практики и выводы из нее.

5. Переквалификация договоров ГПХ с самозанятыми и ИП в трудовые договоры. Фокус на сборах НДФЛ и страховых взносов в периоде 2025-2027 годов. Новации трудового законодательства и межведомственного обмена данными, которые позволяют ФНС еще эффективнее отслеживать нарушения. Критерии риска ФНС по подмене трудовых отношений. Показательная судебная практика. Рекомендации налогоплательщикам.

• Критерии налоговых рисков 2026 - типовые «красные флажки» для налоговиков: как это работает? Можно ли выглядеть лучше «в глазах» аналитических систем ФНС?

• Схемы и особенности деловых процессов, которые уже не работают в целях налоговой безопасности. Схемы и процессы в компании, которые ведут к росту рисков налоговых претензий. Как их выявить и перестроить в соответствии с новыми реалиями? Разбор часто встречающихся ситуаций, примеры и выводы из судебной практики.

• Всегда ли наличие критериев риска означает наличие налоговых нарушений? Ситуации, которые для ФНС выглядели как нарушение, но в суде удалось доказать обратное. Разбор реальных кейсов из новой судебной практики и рекомендации.

• Как избежать дополнительных претензий налоговиков и штрафов при камеральной проверке? Анализ и прогнозирование ситуации по камеральной проверке-2026. Дополнительные вопросы у ФНС – алгоритм реагирования. Самостоятельное исправление ошибок и внесение корректировок в налоговый учет. Подача уточненных деклараций и расчетов в 2026 году, в том числе за прошлые периоды. Предоставление дополнительных документов и сведений в обоснование позиции налогоплательщика – как правильно. Отдельный фокус – камеральные проверки НДС к возмещению/возврату – практика 2025-2026 годов и рекомендации экспертов.

СЕССИЯ: ПОСТРОЕНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМИ РИСКАМИ В КОНКРЕТНОМ БИЗНЕСЕ

• Взаимосвязь изменений в бухгалтерском учете и отчетности с изменениями в налоговой сфере. Использование учетных данных для самостоятельного выявления рисковых моментов в налогообложении.

• Налоговые последствия некоторых юридических решений. Примеры из судебной практики, в которых выбор определенного варианта юридического оформления привел к претензиям налоговиков. Рекомендации по выбору юридических решений, не увеличивающих налоговые риски.

• Использование внешних информационных систем и сервисов для анализа существующих налоговых рисков и их минимизации: сайты ФНС, судебных органов, ФССП, ЕГРН, СРО и другие. Какой должна быть «должная осмотрительность при выборе контрагента» в 2026 году.

• Система внутреннего контроля (СВК) и включение в нее блока управления налоговыми рисками.

• Снижение рисков для ответственных лиц компании. Переход налоговой ответственности в уголовную (новации 2026 года, проект Минфина – сроки уголовной ответственности за налоговые правонарушения скоро будут «заморожены»). Особенности взыскания налоговых долгов юрлица с физических лиц в 2026 году. Пути и способы минимизации рисков ответственности для руководства и главного бухгалтера компании в 2026 году. Разбор реальных ситуаций из судебной практики, выводы и рекомендации экспертов.

Подписывайтесь на наш канал в Телеграм!

У вас будет уникальная возможность поучаствовать в формировании программ будущих семинаров, участвуя в опросах и задавая свои вопросы в комментариях