Курс "Налоговая реформа 2024: как бизнесу адаптироваться к изменениям?"
В последние годы стало своеобразной традицией появление в середине лета законов, меняющих налоговое законодательство, причем часто радикально. Лето 2024 года не стало исключением. Принят закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ с масштабными поправками в порядок исчисления и уплаты налогов, большинство из которых начнет действовать уже с 1 января 2025 года. Принят закон от 08.08.2024 № 259-ФЗ с новациями в правила налогового администрирования и дополнительными точечными поправками в налоговое законодательство.
Бизнесу остается совсем немного времени на перестройку в связи с масштабными изменениями. При этом тренд на дальнейшие изменения в сфере исчисления и уплаты налогов, по прогнозам экспертов, не заканчивается.
К чему готовиться? Как минимум, к изменениям финансовых планов, бюджетов и, кроме дополнительных налоговых расходов, учету расходов на изменения устоявшихся бизнес-процессов.
Какие есть варианты адаптироваться к нововведениям наиболее безболезненно? Как подготовиться к изменениям в оставшееся до вступления в силу реформ время? Об этом – наш семинар.
Цель мероприятия: разобрать основные моменты налоговой реформы и их влияние на налоговые и экономические риски бизнеса; дать рекомендации юридическим и физическим лицам по наиболее оптимальной адаптации к изменениям.
Мероприятие ориентировано на: главных бухгалтеров, сотрудников финансово-бухгалтерских служб, владельцев бизнеса.
Для выступления приглашены: заместитель начальника отдела НДС Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России, государственный советник Российской Федерации 1-го класса; руководитель налоговой практики компании «Клифф», один из лучших налоговых специалистов в России по версиям международных рейтингов; партнер АКГ «Капитал», кандидат экономических наук, магистр права, аттестованный аудитор (аттестат нового образца), дополнительная квалификация ДипИФР МСФО АССА эксперт в сфере налогообложения, аудита, консалтинга, судебной защиты по спорам с ФНС; директор группы корпоративного налогообложения компании Kept (Налог и акцизы на ДПИ); менеджер в группе корпоративного налогообложения компании Kept (Налог и акцизы на ДПИ).
И другие эксперты/практики.
- Какие тренды в изменениях налоговой системы можно выделить? Что меняется и каких еще изменений ожидать в ближайшем будущем? Можно ли подготовиться к изменениям и как?
- Как повлияет на бизнес повышение ставки по налогу на прибыль? Последствия изменений – явные и неявные. Вопросы ценообразования и инфляции в связи с увеличением налоговой нагрузки по прибыли. Снижение объемов инвестиций в связи с недостаточностью предусмотренных мер поддержки в виде налоговых преференций. Отмена старых льгот и новые льготы для ИТ и НИОКР, преференции в ОЭЗ – как скажутся на работе в отраслях, как правильно применять для оптимизации налоговой нагрузки в новых условиях? Потенциальные налоговые и коммерческие риски в ситуациях, когда компания, имеющая право на федеральный вычет по налогу на прибыль, приобретает/реализует продукцию (работы, услуги) компании, не имеющей права на вычет?
- Как придется платить НДС на УСН? Какие изменения ждут контрагентов налогоплательщика на УСН, уплачивающего НДС. Комментарии представителя Минфина, непосредственно занятого в разработке поправок.
- Будет ли смысл применять УСН при превышении лимита в 60 млн. руб.? Как повлияют на схемы работы введение НДС для УСН и изменение лимитов для применения УСН? Вопросы подбора контрагентов компаниями и ИП на УСН без НДС в новых условиях – рост числа покупателей, которые откажутся от сотрудничества, т.к. не смогут принять к вычету НДС. Будет ли приниматься к вычету «упрощенный» НДС с оборота? Трансформация схем «дробления бизнеса» и рисков их применения в новых условиях. Изменение привлекательности налоговой амнистии для «дробления». Условия грядущей налоговой амнистии для МСП с «дроблением» бизнеса. Влияние новых норм по упрощенке на целесообразность «дробления». Как будут усовершенствованы контрольные процедуры ФНС по выявлению схем «дробления» в новых условиях?
- Вопросы изменения порядка налогового администрирования с 2025 года. Обзор изменений по НПА, принятым в августе 2024 года. Как это отразится на налогоплательщиках? Рекомендации по адаптации к изменениям. Ждут ли бизнес проблемы, аналогичные тем, что возникли при внедрении ЕНП?
- Как затронет бизнес новая прогрессивная шкала НДФЛ? Необходимость повышения зарплат работникам в связи с инфляцией, ростом МРОТ и другими факторами и новая шкала НДФЛ – к каким сложностям и спорным моментам приведет. Проблемы роста нагрузки по страховым взносам и изменения себестоимости в связи с новой шкалой НДФЛ. Последствия изменений показателей деятельности, которые ФНС сравнивает с нормативными для контроля и риск-ориентированного подхода для проверок. Усиление контроля за отношениями с самозанятыми и ИП переквалификация гражданско – правовых отношений в трудовые в условиях роста ставки НДФЛ. Какие риски для бизнеса и его владельцев несет ограничение суммы, освобождаемой от НДФЛ при продаже акций и долей в бизнесе? Изменение ставок НДФЛ на операции физлиц с недвижимостью – в каких отраслях и схемах ведения бизнеса будет влиять и можно ли адаптироваться к влиянию.
- Планирование и оценка изменений в бизнес-процессах в связи с налоговой реформой. Что понадобится пересмотреть и скорректировать. Во сколько обойдутся необходимые изменения.
- Варианты сохранения налоговой нагрузки по НДФЛ по дивидендам с 2025 года – личный фонд. Как это работает и как начать использовать на практике.
- Сравнение налоговой нагрузки при структурировании бизнеса с использованием паевого инвестиционного фонда и личного фонда. Что выбрать и как просчитать выгоды и риски?
- Рост НДПИ в разы – почему и что из этого следует? Налоговые и экономические последствия роста ставок НДПИ и акцизов на некоторые полезные ископаемые. Повышение налоговой нагрузки у экспортеров и отсутствие амортизирующих мер – есть ли выход из положения? Рост себестоимости и уменьшение облагаемой базы по налогу на прибыль у российских покупателей полезных ископаемых – вопросы экономического планирования. Возможные претензии налоговиков в связи с изменением показателей рентабельности для риск-ориентированного подхода.
- Дополнительные льготы для малого бизнеса в обрабатывающей отрасли. Как будут работать и как использовать?
В программу могут быть внесены изменения и дополнения
в связи с появлением новых законопроектов и НПА
©РФОП Экономика и Управление, 2024г.
Все материалы данного сайта являются объектами авторского права. Запрещается копирование, распространение (в том числе путем копирования на другие сайты и ресурсы в сети Интернет) и любое коммерческое использование без письменного разрешения РФОП Экономика и управление. При выявлении фактов нарушения авторских прав будут применяться методы их защиты, предусмотренные гражданским, административным и уголовным законодательством.
