Курс "Цифровой контроль бизнеса"

• Цифровизация систем контроля. Риск-ориентированный подход и настройки информационных систем, включение в процесс контроля системы цифрового рубля. 
  
  
• Как использует цифровизацию ФНС. Как контролируют через цифру налогоплательщиков, не входящих в систему налогового мониторинга.
  
  
• Информационная база ФНС о налогоплательщике. Методы оценки полноты сведений о налогоплательщике, имеющиеся у ИФНС. 
  
  
• Тренды цифрового контроля в планах ФНС: что придет на смену АСК Налог-3?

• «Плохой» контрагент и разрывы по НДС: простые, сложные, системные, несистемные, выгодоприобретатель, алгоритмы работы АСК «НДС», инструменты работы налоговых органов. Алгоритмы поведения налогоплательщика в случае обвинения в уходе от НДС: в дроблении, использовании «бумажного» НДС, в случае непринятия вычетов. 

• Критерии попадания под выездную налоговую проверку.
  
  
• Предпроверочный анализ по данным информационных систем. Действия налогоплательщика, минимизирующие риски: представление документов на этапе предпроверочного анализа, объём полномочий налогового органа при проведении предпроверочных мероприятий на основе информации из АИС. Анализ последствий в случае, если принято решение не производить уточнение налоговых обязательств по «сомнительным» контрагентам и операциям. Алгоритм сдачи уточнённых налоговых деклараций для избежания штрафа и дополнительных доначислений. Особенности участия в работе комиссий ФНС. Взаимосогласительные процедуры.

• Контроль за уплатой НДФЛ и страховых взносов: как через системы ФНС выявляют схемы с «серыми» зарплатами и подмену трудовых отношений договорами с самозанятыми и ИП; работа межведомственных комиссий по зарплате – откуда и какую информацию они получают. Алгоритм действий налогоплательщика в случае предъявления претензий в «уходе» от НДФЛ и страховых взносов. Новый тренд: дробление с целью применения пониженных тарифов по страховым взносам: особенности выявления, подтверждение права на применение.
  

• Контроль со стороны ФТС. Внедрение таможенного мониторинга. Плюсы и минусы для того, кто им воспользуется. Обмен данными между контролирующими ведомствами.

• Валютный контроль. Методы выявления нарушений, в том числе при расчетах цифровыми активами и валютами. Существуют ли рабочие схемы расчетов?

• Методы цифрового контроля в других сферах. Создание глобальных цифровых систем: «Честный знак», система прослеживаемости товаров, Национальная цифровая транспортно-логистическая платформа, система цифрового рубля. Разработка и внедрение перечней маркеров, которые могут указывать на допущенное конкретным контролируемым лицом нарушение. Отстройка системы планирования проверок и поведения контрольных мероприятий на основании таких маркеров.

• Цифровые доказательства в спорах с контролирующими органами: практика сбора информации и доказательств из информационных систем компании и интернет-пространства. Примеры из судебной практики, в которых такого рода доказательства принимались и не принимались судами. Рекомендации по организации бизнес-процессов внутри компании с целью снижения рисков претензий от контролеров.

Подписывайтесь на наш канал в Телеграм и участвуйте в акциях и розыгрышах льготного посещения мероприятий